Lo que sabe Hacienda sobre tus cuentas bancarias y por qué podría multarte
Los bancos comunican a la Agencia Tributaria información sobre los saldos bancarios del último trimestre y cierre del año de sus clientes
Si Hacienda estuviera investigando a una persona en particular podría exigir información sobre transferencias concretas
Los ciudadanos deben enviar declaraciones específicas a la Agencia Tributaria cuando sobrepasan ciertas cantidades de dinero
Cuando hacemos una operación bancaria esta queda registrada en nuestra cuenta sin que, en teoría, nadie tenga que enterarse de ese movimiento. Sin embargo, esto no siempre es así, ya que Hacienda tiene el ojo puesto en los saldos y movimientos de todos los contribuyentes para controlar posibles fraudes financieros y ajustar mejor nuestra declaración de la renta. Además, también debemos enviar declaraciones específicas a la Agencia Tributaria cuando sobrepasamos determinadas cantidades de dinero.
Hacienda recibe anualmente información de los bancos sobre los saldos bancarios del último trimestre y del cierre de año de sus clientes, así como del global de entradas y de salidas de dinero de las cuentas. Sin embargo, las entidades no comunican cada una de las retiradas, pagos, cobros o ingresos que realicemos durante todo el año, aunque si la Agencia Tributaria estuviera investigando a una persona en particular podría exigir información sobre transferencias concretas emitidas o recibidas.
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La información que los bancos tienen que entregar a Hacienda anualmente es la siguiente:
- Operaciones que superen los 10.000 euros.
- Pagos y cobros superiores a 3.000 euros que se realicen en metálico.
- Préstamos y créditos por más de 6.000 euros.
- Transacciones con billetes de 500 euros, independientemente de cuál sea la cantidad.
Operaciones a notificar directamente
Del mismo modo, la ley de prevención de blanqueo de capitales obliga a los ciudadanos a presentar una declaración previa cuando pretenda mover cierta cantidad de dinero en efectivo, en cheques y similares, en tarjetas prepago o en oro.
- Si es una salida o entrada de España, se debe notificar cuando el importe sea igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en otra moneda.
- Si son movimientos dentro de España, se debe presentar la declaración cuando el importe sea igual o superior a 100.000 euros o su contravalor en otra moneda.
Las transferencias bancarias no tienen que ser notificadas previamente, ni es necesario rellenar una declaración específica por ellas en otra clase de movimientos de dinero con ellas.
Limitaciones al pago en metálico
No hay una limitación en la cantidad de dinero que se puede pagar por transferencia bancaria, pero sí en operaciones hechas con efectivo. Concretamente, la ley prohíbe realizar operaciones en metálico por encima de los 1.000 euros. Una limitación que se aplica a la operación, no al pago en efectivo en sí. La sanción por incumplir ese límite de pago en efectivo de 1.000 euros es del 25% de la cantidad pagada.
Según el Banco de España, se consideran infractores tanto el pagador como el receptor del dinero, por lo que responden de forma solidaria al pago de la multa ambos. Aunque hay algunas excepciones. Si el pagador es una persona que reside fiscalmente fuera de España y el pago no es por una actividad profesional, el límite aumenta a 10.000 euros. Y las operaciones de cambio de divisas y los pagos e ingresos realizados a bancos se pueden realizar en efectivo sin importe máximo.
Otras actividades sometidas al control de Hacienda
Existen otras actividades económicas que también están sometidas a un control específico de la Agencia Tributaria:
- Cobros con tarjetas de crédito y débito por encima de los 3.000 euros netos por la actividad profesional si se es autónomo.
- Inversiones mobiliarias como acciones o participaciones en fondos de inversión.
- Inversiones en criptomonedas.
- Seguros de vida o rentas que se reciban como beneficiarios.