Nuevos planes de empleo: conoce todas sus claves
Puedes desgravarte hasta 4.250 al año siempre que la empresa aporte otros 4.250 euros
Autónomos y pymes podrán acceder a este sistema de ahorro con mayor facilidad
El Gobierno acaba de aprobar la ley de fomento de los planes de pensiones de empleo con la que trata de impulsar este instrumento de ahorro, enmarcado en el llamado “segundo pilar” del sistema de pensiones. El objetivo es que, a través de la negociación colectiva, se promuevan las aportaciones de empresas y trabajadores para los empleados disfruten de unos ingresos más allá de la pensión al jubilarse.
¿Qué son?
MÁS
Los planes de pensiones de empleo son un instrumento financiero de ahorro complementario para la jubilación que promueven las empresas en beneficio de sus trabajadores. Las comisiones de control son los organismos encargados de establecer el mandato de inversión y supervisar a la gestora. Hasta ahora, estos planes han sido minoritarios en España en comparación con los planes de pensiones individuales. A finales de 2021 había 7,5 millones de partícipes de planes de pensiones individuales y unos 2,2 millones en planes de empleo. Con esta nueva ley, el Gobierno quiere cambiar esta tendencia.
¿Qué cambia esta norma?
Las principales novedades son:
- El Estado impulsará la creación de fondos de pensiones de empleo de promoción pública a los que podrán adscribirse los planes de empleo de todo tipo: grandes empresas, pymes, trabajadores públicos y autónomos.
- Se simplifican los trámites para poner en marcha nuevos planes sectoriales. Patronal y sindicatos deberán promover en la negociación colectiva la creación de un plan de empleo. Sobre este acuerdo, el Estado diseñará el plan y las empresas podrán adscribirse y los trabajadores con ellas.
- Los autónomos son uno de los objetivos de esta nueva ley. Para ellos se crean los planes de pensiones de empleo simplificados. Estos planes pueden adscribirse a un fondo de promoción pública abierto o a uno privado.
- La Ley prevé la creación de una plataforma digital para unificar la gestión de todos los planes y facilitar el acceso a la información por parte de los ahorradores.
- La gestión y la depositaría del fondo se someterán a concurso y serán entidades privadas las responsables de estas funciones bajo la supervisión pública.
- Además, se creará una Comisión Promotora y de Seguimiento -con cinco miembros del Ministerio de Inclusión, uno de Hacienda, otro de Economía, otro de Trabajo y uno más de Transición Ecológica- que se encargará del diseño y puesta en marcha de los fondos de pensiones y de seleccionar a las gestoras y depositarias de su patrimonio. Por su parte, la comisión de control de los fondos de promoción pública estará integrada por representantes de la Administración, de la patronal y los sindicatos.
¿Cómo puedes beneficiarte de estos planes?
Tanto los planes de pensiones individuales como los de empleo tienen ventajas fiscales. Tal como nos explican los expertos de VidaCaixa, desde este año el límite de aportación es de 1.500 euros, desgravables del IRPF. En los planes de empleo, se ha establecido un límite máximo de 4.250 euros siempre que la empresa aporte otros 4.250 euros al plan de ese empleado. Puesto que es compatible la desgravación de los planes individuales con los de empleo, puedes desgravarte hasta 10.000 euros al año. Eso sí, cuando te jubiles computa como rentas de trabajo en la base imponible general, y tendrás que pagar como tal en el IRPF.
Si tienes una empresa y quieres ofrecer este beneficio a tus empleados, podrás deducir el 10 % de las contribuciones que hagas en favor de los trabajadores con rentas brutas anuales de hasta 27.000 euros, en la cuota íntegra del impuesto de sociedades. Además, las contribuciones empresariales al plan de pensiones no cotizarán a la Seguridad Social, con un límite de 115 euros al mes por trabajador (1.380 euros al año), lo que supone un ahorro de casi 400 euros por trabajador.
El ahorro en pensiones en España es bajo en comparación con el resto de los países europeos. De hecho, apenas supone el 10% del PIB (si se tienen en cuenta planes de pensiones individuales y de empleo) mientras que supera el 63% de media en Europa.
Los expertos de VidaCaixa recuerdan que, en un entorno en el que se espera que se vaya reduciendo progresivamente el importe de la pensión pública de jubilación y que tengamos que trabajar más años para recibir prestaciones públicas similares, ahorrar para completar nuestros ingresos durante la jubilación es importante.